виды кассовых чеков — Вид кассового чека выбирают по факту расчета, а не по статусу заказа в CRM. Получили деньги за товар или услугу — формируйте приход. Вернули ранее принятую оплату — возврат прихода. Выдали деньги физлицу в рамках расчета — расход. Ошибку в фискализации не закрывайте автоматически коррекцией: сначала определите причину и проверьте, какие документы уже созданы.
В ККТ есть два разных параметра. Признак расчета показывает направление операции: приход, расход, возврат прихода или возврат расхода. Признак способа расчета показывает этап сделки: например, предоплата, аванс, полный расчет либо зачет предоплаты.
Чек коррекции — отдельный фискальный документ для исправления расчетов в предусмотренном порядке. Электронный чек — не новый вид расчета, а способ передачи кассового чека или чека коррекции покупателю.
Требования к применению ККТ установлены Федеральным законом № 54-ФЗ. Официальные сервисы и разъяснения доступны на сайте ФНС России.
Выбирайте «приход», когда бизнес принимает деньги за свои товары, работы или услуги. Это оплата картой на сайте, наличные в точке, предоплата, аванс, доплата и окончательный расчет.
Не ставьте «полный расчет», если покупатель внес только часть суммы. При поступлении аванса касса должна получить признак способа расчета для аванса или предоплаты. При отгрузке за ранее полученные деньги настройте отдельное событие для зачета предоплаты.
Выбирайте «возврат прихода», когда возвращаете покупателю деньги по ранее оплаченной продаже: товар вернули, услуга не оказана, оплаченный заказ отменен. При частичном возврате передавайте фактически возвращаемую сумму и позиции.
Если заказ отменен до списания денег и кассовый чек не сформирован, возврат прихода не нужен. Сначала проверьте статус платежа в эквайринге, затем — наличие исходного чека в кассе или ОФД.
Расход применяют, когда организация или ИП выдает деньги физическому лицу в рамках расчета за товары, работы или услуги. Если деньги по ранее оформленному расходу возвращаются в кассу, используют возврат расхода.
Интернет-магазину, который продает собственные товары, не нужно оформлять возврат заказа как расход. Деньги покупателю по отмененной продаже возвращают чеком с признаком «возврат прихода».
Штатный возврат денег оформляйте возвратом прихода, а не чеком коррекции. Коррекция нужна не потому, что заказ отменили или кассир ошибся в карточке заказа, а когда требуется исправить фискализацию расчета по предусмотренному для вашей ККТ и версии ФФД порядку.
Разделите три ситуации:
Рабочий порядок такой:
Не используйте в чеке коррекции упрощенное правило «поставить те же данные, что в исходной продаже». Набор реквизитов, тип коррекции и доступные действия зависят от формата фискальных документов и реализации конкретной ККТ. Подробный алгоритм с защитой от дублей — в материале «Чек коррекции: как оформить по шагам и не задвоить расчет».
Интернет-магазин. Подтвержденная оплата на сайте — приход. Частичная оплата — приход с признаком способа расчета «предоплата» или «аванс», если это соответствует вашей модели. Доплата — отдельный приход. Возврат денег после отмены — возврат прихода. Заказ создан, но платеж не прошел — чек не формируйте.
Онлайн-сервис. Оплата услуги или подписки до оказания — приход с нужным этапом расчета. Возврат за неоказанный период — возврат прихода на возвращаемую сумму. Для автосписаний настройте кассу на подтвержденное платежное событие, а не на дату создания счета. Практику автоплатежей разбирает статья о запуске рекуррентных платежей и чеков.
Розничная точка и пункт выдачи. Оплата на месте — приход. Возврат товара с возвратом денег — возврат прихода. Отмена незавершенной операции до оплаты и формирования документа не требует искусственного кассового возврата.
Курьер или мастер. При приеме денег у клиента формируйте чек в момент расчета через подходящую ККТ и передавайте его покупателю. Для сайта с оплатой заранее спланируйте, какое событие передает в кассу платежный сервис: успешное списание, частичную оплату, доплату или возврат.
| Ситуация | Документ | Признак расчета | Что проверить |
|---|---|---|---|
| Приняли оплату за товар или услугу | Кассовый чек | Приход | Сумму, номенклатуру, форму оплаты и способ расчета |
| Получили аванс или предоплату | Кассовый чек | Приход | Что выбран аванс или предоплата, а не полный расчет |
| Получили остаток суммы или зачли аванс | Кассовый чек | Приход | Что способ расчета соответствует доплате или зачету предоплаты |
| Вернули деньги за ранее оплаченную покупку | Кассовый чек | Возврат прихода | Исходный платеж, возвращаемую сумму и позиции |
| Выдали деньги физлицу в рамках расчета | Кассовый чек | Расход | Основание выплаты и учетный сценарий |
| Получили обратно деньги по ранее оформленному расходу | Кассовый чек | Возврат расхода | Связь с исходным расходом и сумму |
| Расчет не фискализирован или в фискальном документе выявлена ошибка | Чек коррекции или иной предусмотренный вашей ККТ порядок исправления | Не копируйте автоматически из исходного чека | Основание, документы по операции, версию ФФД, тип коррекции и отсутствие дубля |
Получите телефон или e-mail покупателя до момента расчета и передайте его в ККТ. Поле в форме заказа само по себе не решает задачу: протестируйте, что контакт доходит из сайта или CRM в платежную и кассовую интеграции.
Электронный чек должен содержать обязательные реквизиты так же, как кассовый документ в ином формате. Для очного расчета порядок выдачи бумажного и электронного экземпляра зависит от способа расчета и применяемой схемы ККТ. Поэтому не отключайте печать только из-за наличия e-mail в заказе: проверьте сценарий с вашим поставщиком кассового решения.
Для интернет-магазина заранее настройте передачу контакта в форме оплаты и проверьте доставку тестового сообщения. Решение для сайта с оплатой и кассой можно подобрать в материале «Касса для интернет-магазина: как выбрать решение под ваш сценарий продаж».
Если касса еще не выбрана или текущая интеграция не умеет корректно разделять оплату, возвраты и зачет аванса, используйте инструкцию по выбору и запуску облачной онлайн-кассы.
До запуска проверяйте правила формирования, а не готовый чек «перед отправкой». Сопоставьте каждое платежное событие с видом документа, способом расчета, суммой, номенклатурой, формой оплаты и контактом покупателя.
После формирования контролируйте результат. Убедитесь, что документ создан кассой, принят ОФД, содержит нужные реквизиты и доставлен покупателю, если передается электронно. При ошибке сначала найдите все документы по операции — это защитит от повторного прихода, возврата или необоснованной коррекции.
Нужно настроить чеки для сайта, точки продаж или смешанной схемы? Обратитесь в Интернет Касса: разберем платежные события, назначим правила фискализации и проверим цепочку от оплаты до ОФД.
Пробивайте чек с признаком «приход», когда принимаете оплату за товар, работу или услугу. Предоплата, аванс, доплата и зачет ранее внесенного аванса также относятся к приходу, но для них в ККТ выбирают соответствующий признак способа расчета.
Возврат прихода оформляйте, когда реально возвращаете покупателю деньги по ранее принятой оплате. Чек коррекции не заменяет возврат: его порядок выбирают после проверки причины ошибки, версии ФФД и уже сформированных документов.
Да, передавайте электронный чек на телефон или e-mail, полученный от покупателя до момента расчета. Контакт должен попасть в ККТ до формирования документа; порядок выдачи бумажного экземпляра зависит от способа расчета и применяемой схемы работы кассы.
Оформляйте возврат прихода, если деньги уже списаны и по оплате сформирован кассовый чек. Если оплата не прошла и чека нет, кассовый возврат не создавайте.
Да, оформляйте исправление в порядке, который поддерживают ваша ККТ и используемая версия ФФД, если расчет не фискализирован или данные уже сформированного документа нужно исправить. Сначала сохраните основание, найдите исходные чеки и исключите штатный возврат либо повторное формирование прихода.