Кассовый чек между юридическими лицами нужен при приёме наличных и при оплате картой с её предъявлением — например, через POS-терминал. При прямом переводе с расчётного счёта организации или ИП на расчётный счёт поставщика чек не нужен.
Смотрите не на название покупателя в договоре, а на канал оплаты. Наличные и карта в терминале — включайте ККТ. Платёжное поручение «счёт на счёт» — оформляйте банковские и первичные документы без кассового чека.
Исключение для безналичных расчётов между организациями и ИП установлено пунктом 9 статьи 2 Закона № 54-ФЗ; оно не действует при предъявлении электронного средства платежа. Официальные сервисы по ККТ доступны на сайте ФНС России.
Представитель компании передал наличные — чек нужен. Пробейте его в момент расчёта. Для товара дополнительно оформите накладную или УПД, для работ и услуг — акт или УПД.
Представитель приложил корпоративную карту к терминалу — чек нужен. Слип эквайринга подтверждает карточную операцию, но не заменяет кассовый чек. До оплаты получите наименование организации или ИП и ИНН: эти сведения передают в чек при B2B-расчёте с применением ККТ.
Покупатель оплатил счёт платёжным поручением со своего расчётного счёта — чек не нужен. В папке сделки храните договор, счёт при наличии, платёжное поручение и документ исполнения.
Удалённая карта или платёжная ссылка требуют классификации плательщика. Карта в интернете не предъявляется физически. Поэтому при дистанционной оплате от подтверждённой организации или ИП можно применять исключение для безналичных B2B-расчётов; при оплате личной картой сотрудника или неизвестного плательщика сформируйте чек.
Для подтверждённого дистанционного B2B-платежа сохраняйте в CRM или биллинге карточку контрагента: полное наименование, ИНН, номер договора или заказа, счёт, выбранный канал оплаты, дату и идентификатор операции банка или эквайринга. Эти данные должны связывать оплату именно с организацией или ИП, а не только с адресом электронной почты.
Представитель ООО платит наличными либо корпоративной картой через терминал. Продавец выдаёт кассовый чек и оформляет накладную или УПД. Если продаёте маркированные товары, заранее проверьте кассу и интеграцию: онлайн-касса для маркировки: выбор, подключение и проверка готовности.
Поставщик выставляет счёт, покупатель перечисляет деньги с расчётного счёта, затем поставщик отгружает товар или оказывает услугу. Чек не формируйте. Закройте сделку УПД, накладной или актом — в зависимости от предмета договора.
Разделите способы оплаты в интерфейсе. Для оплаты по реквизитам показывайте счёт и банковские данные. Для карты предложите два сценария: B2B-оплату только после идентификации организации в личном кабинете или оплату как физлицу с автоматической фискализацией.
Не называйте любую ссылку «оплатой по счёту». Ссылка на банковский перевод по реквизитам и ссылка на карточную форму — разные процессы. Проверьте настройки эквайринга, доступные данные о плательщике и маршрут успешной оплаты до запуска продаж.
При наличной оплате или карте в терминале передавайте в чек наименование покупателя и ИНН. Добавьте два обязательных поля в форму заказа или экран кассира. Затем проверьте, что CMS, CRM либо кассовая интеграция отправляет их в ККТ до формирования чека.
Передавайте и реальную номенклатуру: название товара или услуги, цену, количество, ставку НДС либо признак «без НДС», способ и предмет расчёта. Не заменяйте позицию формулировкой «оплата по счёту». Подробный разбор есть в статье «Наименование услуг в чеках: как заполнить без ошибок для ККТ и ОФД».
| Канал и плательщик | Итог по ККТ | Что сделать | Что хранить |
|---|---|---|---|
| Наличные от представителя организации или ИП | Чек нужен | Пробить чек при оплате; указать наименование и ИНН покупателя. | Чек, договор, накладная, акт или УПД. |
| Корпоративная карта предъявлена в POS-терминале | Чек нужен | Пробить чек; не заменять его слипом эквайринга. | Чек, слип, документы исполнения. |
| Платёжное поручение: расчётный счёт организации/ИП → расчётный счёт поставщика | Чек не нужен | Не включать кассовый поток. | Договор, счёт, платёжное поручение, акт, накладная или УПД. |
| Карта на сайте или по ссылке; организация/ИП идентифицированы, карта не предъявляется | Чек не нужен | Ведите отдельный B2B-поток и зафиксируйте данные контрагента до оплаты. | Наименование, ИНН, договор или заказ, счёт, идентификатор платежа, документы исполнения. |
| Карта на сайте или по ссылке; платит физлицо, личная карта сотрудника или плательщик не идентифицирован | Чек нужен | Направьте оплату в фискальный поток и автоматически передайте состав заказа в ККТ. | Чек, заказ, идентификатор платежа, документы исполнения при наличии. |
| Агент принимает деньги от покупателя | Чек нужен у принимающего расчёт участника | До старта определите фактическую роль агента и настройте обязательные агентские реквизиты в чеке. | Агентский договор, отчёт агента, чек, документы исполнения. |
| Платёжный агрегатор только передаёт технические данные, а деньги принимает продавец | Чек формирует продавец, если по каналу он нужен | Настройте передачу успешной оплаты, отмены и возврата из агрегатора в кассу продавца. | Договор с сервисом, логи операций, чеки, документы исполнения. |
Первый вопрос для бухгалтера и владельца процесса: как именно поступили деньги? Если это наличные или карта в терминале — применяйте ККТ. Если это платёжное поручение между расчётными счетами — не применяйте. Для сайта дополнительно установите статус плательщика до оплаты.
Продавец принимает оплату сам. Продавец применяет свою ККТ, когда по каналу оплаты нужен чек.
Агент принимает деньги от покупателя. Агентская роль влияет на состав реквизитов чека и на того, кто технически формирует чек. Нельзя решить этот вопрос одной строкой в договоре: сопоставьте, от чьего имени агент действует, кто принимает деньги и кто указан продавцом для покупателя.
Агент действует от своего имени. Настройте кассу агента и передачу сведений о поставщике/принципале в реквизитах чека, если они применимы к вашей схеме. Не дублируйте один и тот же расчёт двумя чеками без установленного основания.
Агент действует от имени принципала. До приёма первого платежа согласуйте с поставщиком ККТ и интеграцией, кто принимает расчёт фактически и какие агентские признаки должна передавать касса. Сверьте чек с договором, витриной и назначением платежа.
Платёжный агрегатор не становится продавцом автоматически. Если он только предоставляет платёжную форму и передаёт статус операции, чек при необходимости формирует продавец. Если сервис принимает деньги в собственной платёжной роли, настройку нужно разбирать по договору и фактическому потоку денег до запуска.
Пошаговый план подключения для интернет-магазина и сервиса собран в материале «Подключить облачную кассу: пошаговый план для ИП, интернет-магазина и сервиса».
Ошибка: не пробивать чек по терминалу, потому что платит компания. Исправление: настройте ККТ на каждую оплату наличными и картой с предъявлением; запрос ИНН покупателя включите в регламент кассира.
Ошибка: принимать личную карту сотрудника как B2B-перевод. Исправление: фискализируйте такую оплату. Компенсация сотруднику со стороны работодателя не меняет канал расчёта с продавцом.
Ошибка: считать платёжную ссылку оплатой по счёту. Исправление: определите тип ссылки. Для карточной формы настройте фискализацию, если плательщик — физлицо или организация/ИП не идентифицированы; для подтверждённого удалённого B2B-платежа сохраняйте карточку контрагента и связку с заказом.
Ошибка: указывать в чеке «оплата по договору» вместо товара или услуги. Исправление: передавайте номенклатуру из заказа или договора и тестируйте чек до запуска.
Ошибка: выпускать чек от неверного участника агентской схемы. Исправление: сопоставьте договор, получателя денег, имя продавца на витрине, кассовые реквизиты и технического отправителя чека. Если чек уже сформирован с ошибкой, используйте подходящий порядок исправления, а не повторную продажу: как создать чек коррекции в 1С, ОФД и онлайн-кассе.
Офис, склад или торговая точка: выбирайте стационарную ККТ, если сотрудник принимает наличные и карты на месте.
Выездные менеджеры и курьеры: используйте мобильную ККТ, когда расчёт проходит вне постоянной точки.
Интернет-магазин, SaaS или сервис: выбирайте решение, которое получает из сайта или биллинга состав заказа и статусы «успех», «отмена», «возврат». Облачная касса подходит для удалённой автоматизации; собственная касса с интеграцией также возможна, если она обеспечивает тот же процесс.
Смешанная модель: разделите в CMS или CRM банковские переводы, подтверждённые B2B-платежи и платежи физлиц. У каждого потока должен быть свой маршрут: нужен ли чек, кто его формирует и какие документы получает бухгалтерия.
Нужна готовая карта ваших платежей? Оставьте заявку в Интернет Касса. Разберём терминал, сайт, ссылки, переводы и агентские роли; по итогам получите перечень потоков, где нужна ККТ, и требования к интеграции.