ошибка в чеке коррекции — Переданный в ОФД чек коррекции нельзя отредактировать или удалить. Если в нем ошибка, не пробивайте второй чек «для исправления» наугад. Сначала определите, что исказил первый документ: сумму, направление денег, обязательный реквизит или только внутренний акт. Затем постройте фискальную цепочку: убрать последствия ошибочной коррекции и, если расчет должен быть отражен, оформить правильный документ.
Чек коррекции применяют не для любой ошибки в продаже. Пункт 4 статьи 4.3 Закона № 54-ФЗ связывает его с корректировкой расчетов, проведенных без ККТ либо с нарушением порядка применения ККТ. Норму смотрите в тексте Закона № 54-ФЗ в КонсультантПлюс. Для спорной цепочки документов безопаснее зафиксировать решение до фискализации: ошибка в типе документа способна создать лишнюю выручку или неотраженный возврат.
| Что произошло | Что делать | Чего не делать |
|---|---|---|
| Ошибка в обычном чеке конкретной продажи | Исправляйте расчет документом, соответствующим реальному движению денег и правилам вашего кассового ПО. | Не называйте любую ошибку основанием для чека коррекции. |
| Покупателю реально вернули деньги | Оформляйте возврат прихода на возвращенную сумму и привяжите его к заказу или возврату в учете. | Не заменяйте возврат чеком коррекции. |
| Расчет не был пробит либо ККТ применили с нарушением | Подготовьте основание и оформите чек коррекции по правилам ККТ и используемого ФФД. | Не создавайте коррекцию без подтвержденного события. |
| Ошибка уже в чеке коррекции | Сначала компенсируйте неверно отраженное фискальное движение, потом оформите правильную коррекцию, если она нужна. | Не пытайтесь изменить карточку старого ФД в ОФД или кассовой программе. |
Для коррекции неучтенного прихода используйте отдельную инструкцию: чек коррекции прихода ККТ: когда нужен и как оформить без ошибок. Она особенно полезна, когда ошибка возникла из-за неприменения кассы, а не из-за неверного возврата по заказу.
| Ошибка | Что зафиксировать | Последовательность фискальных действий | Что должно совпасть после исправления |
|---|---|---|---|
| Сумма завышена | Ошибочный ФД, правильную сумму, акт или иной документ-основание. | Сформируйте чек коррекции с признаком, противоположным ошибочному, на сумму завышения. Если исходная коррекция должна остаться, сформируйте правильную коррекцию на фактическую сумму либо на недостающую разницу — по логике кассового ПО и основания. | Итог по ККТ равен фактическому расчету; в учете нет лишней выручки. |
| Сумма занижена | Фактическую сумму расчета, сумму ошибочного ФД и разницу. | Сформируйте чек коррекции на недостающую сумму с тем же экономическим направлением расчета. Если программа не поддерживает частичную корректировку по вашему сценарию, сначала компенсируйте ошибочный чек полностью, затем сформируйте правильный. | Сумма всех связанных ФД соответствует первичному документу. |
| Перепутан признак расчета: приход и возврат прихода | Факт движения денег: получены они от покупателя или возвращены ему. | Полностью компенсируйте ошибочный чек коррекции документом с противоположным признаком на всю сумму. После этого оформите правильный документ только при наличии основания. | Касса и учет отражают одно направление денег, а не два встречных расчета. |
| Лишний чек коррекции | Реквизиты лишнего ФД и доказательство, что соответствующего расчета не было. | Сформируйте компенсирующий чек коррекции с противоположным признаком на полную сумму лишнего документа. Не оформляйте новый приход «для выравнивания», если денег не было. | Лишняя сумма нейтрализована в цепочке ФД и исключена из учета. |
| Ошибка только во внутреннем акте | Акт, служебную записку, реквизиты чека и подтверждение, что реквизиты ФД верны. | Исправьте акт, укажите причину и сохраните ссылку на исходный ФД. Новый кассовый документ не формируйте. | Акт подтверждает тот же расчет, который отражен в ФД. |
| Ошибка в обязательном реквизите ФД | Карточку ФД, описание неверного реквизита, корректные данные и основание. | Не редактируйте старый чек. Если реквизит искажает расчет или основание коррекции, компенсируйте ошибочный документ и сформируйте новый с корректными реквизитами. | В ОФД есть понятная цепочка: ошибочный ФД, компенсация, правильный ФД. |
Важно: компенсирующий документ не отменяет старый ФД технически — он создает фискальную запись с обратным экономическим эффектом. Внутренний акт или служебная записка должны объяснять связь всех документов: причину, сумму, реквизиты ошибочного ФД и принятое решение.
Нужна диагностика до формирования документов? Обратитесь в «Интернет Касса». Мы проверим цепочку ККТ, ОФД, кассового ПО и интеграции с сайтом; для разбора приложите номер заказа, сумму, статус платежа, ФН, ФД, ФП и скрин статуса ОФД.
Если платежный сервис прислал повторный webhook, сначала найдите ID платежа, ID заказа и оба ФД. Когда второй чек коррекции лишний, не делайте новый приход: компенсируйте лишний документ обратным признаком на полную сумму. Затем настройте идемпотентность по ID платежа, чтобы один платеж создавал одно задание на фискализацию. Схему запуска кассы и контроля интеграции смотрите в статье об онлайн-кассе для интернет-магазина.
Сверьте период услуги, дату списания, сумму платежа и уже сформированные чеки. Если в коррекции завышена сумма, уберите завышение обратной коррекцией; если нужно отразить недостающую часть, оформите ее отдельной корректировкой при подтвержденном основании. Не закрывайте ошибку переносом суммы между периодами только в бухгалтерии: кассовая цепочка должна объяснять фактический расчет.
Подтвердите, были ли деньги получены или возвращены покупателю. При неверном признаке сначала компенсируйте весь ошибочный чек коррекции противоположным признаком, а затем сформируйте корректный документ на ту же сумму, если основание для коррекции сохраняется. Не оставляйте оба документа без связующего акта: в ОФД они будут выглядеть как самостоятельные операции.
ФФД 1.2 не дает функции изменения старого чека. Он задает состав и правила передачи реквизитов фискальных документов. До исправления откройте настройки ККТ и проверьте используемую версию ФФД, модель кассы, прошивку и кассовое ПО.
В чеке коррекции критично сверить признак расчета, тип коррекции, суммы и реквизиты основания коррекции. Форматы фискальных документов утверждены приказом ФНС России от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662@; используйте действующую редакцию документа в КонсультантПлюс. Техническую реализацию полей сверяйте также с документацией производителя ККТ: интерфейс кассовой программы может называть операции иначе, чем формат.
Пробивать возврат вместо компенсации ошибочной коррекции. Возврат используют, когда деньги действительно возвращены покупателю. Если ошибка находится в чеке коррекции, выстраивайте обратную фискальную запись по ошибочному документу, а не создавайте фиктивный возврат по заказу.
Создавать новую коррекцию до проверки первого ФД. Найдите карточку документа в ОФД по ФН, ФД и ФП. Статус «принят» означает, что повторный запрос не исправит старую запись, а добавит еще одну.
Исправлять только кассу. После фискализации проверьте учетную проводку и статус заказа. Иначе сумма в ОФД будет исправлена, а в CRM или бухгалтерии останется дубль.
Использовать один акт для разных ошибок. На каждый инцидент подготовьте отдельное основание с конкретной причиной и реквизитами ФД. Это позволяет восстановить логику цепочки при внутренней или внешней проверке.
Да, ошибку исправляют новыми фискальными документами, а не редактированием старого чека. Сначала компенсируйте ошибочную коррекцию документом с противоположным движением на ошибочную сумму, затем сформируйте корректный чек коррекции, если он действительно нужен.
Да, если неверное основание попало в уже переданный чек коррекции, отмените ошибочную коррекцию и сформируйте новый чек с верными данными основания. Если ошибка есть только во внутреннем акте, а реквизиты фискального документа верны, исправьте акт и сохраните связь с чеком — новый фискальный документ не требуется.
Сделайте коррекцию возврата прихода на ошибочно отраженную сумму, а затем при необходимости сформируйте правильный чек коррекции прихода. До фискализации подтвердите фактическую сумму актом, заказом, отчетом эквайринга или иным первичным документом.
Да, проверьте версию ФФД и возможности вашей ККТ до формирования документов. ФФД 1.2 определяет состав и правила заполнения реквизитов, включая данные об основании коррекции, но не дает права изменить переданный чек.
Не уверены в признаке расчета или последовательности документов? Напишите в «Интернет Касса». Команда поможет провести технический аудит кассы, ОФД и интеграции, найти дубль и подготовить безопасную последовательность действий до новой фискализации.