когда пробивать чек коррекции — Чек коррекции пробивают, когда нужно исправить расчёт, не проведённый через ККТ, или нарушение при применении кассы. Если чек уже сформирован с ошибкой, не нажимайте «Новый чек» автоматически: в части случаев подходит коррекция, а в части — отмена ошибочного чека возвратом и формирование правильного.
Начните с трёх фактов: были ли деньги приняты или выданы, есть ли фискальный документ в ОФД и возвращали ли деньги покупателю. По этим ответам выбирают направление операции и комплект документов.
Первый понятный случай — деньги поступили, но чек не ушёл в ККТ: например, эквайринг подтвердил оплату, а интеграция не передала заказ в облачную кассу. Зафиксируйте платёж и оформите самостоятельную коррекцию.
Второй случай — кассу применили с нарушением и расчёт нужно исправить. Не считайте, что любая неточность в выданном чеке всегда исправляется одним и тем же способом. Для ошибок в сумме, НДС, признаке способа расчёта, номенклатуре и дате нужно сначала проверить формат ФФД и доступные операции конкретной ККТ.
Требования к применению контрольно-кассовой техники публикует сайт ФНС России. Для спорных операций важна не только причина ошибки, но и то, как ваша касса реализует чек коррекции и отмену ошибочного чека.
Выбирайте не по названию кнопки в кассовой программе, а по тому, какой фискальный результат должен остаться после исправления: правильная сумма прихода или расхода и одна операция на один расчёт.
| Ситуация | Что сформировать | Направление и результат |
|---|---|---|
| Оплата получена, чека в ОФД нет | Чек коррекции по самостоятельной причине | Коррекция прихода. В ОФД и учёте должен появиться один документ на полученную оплату. |
| Деньги выданы, но расход не оформлен | Чек коррекции по самостоятельной причине | Коррекция расхода. Итоговый расход должен совпасть с фактически выданной суммой. |
| Клиенту реально вернули деньги | Чек возврата прихода | Возврат прихода на фактически возвращённую сумму. Свяжите его с заказом и исходным чеком. |
| Пробит лишний чек или сумма выше фактически полученной | Исправление по сценарию ККТ: коррекция либо отмена ошибочного документа возвратом и новый правильный чек | После исправления в фискальном учёте должна остаться только фактическая сумма прихода. Не создавайте второй приход без отмены или корректировки первого. |
| В чеке неверны сумма, ставка НДС, признак способа расчёта, номенклатура или дата | Проверьте поддерживаемый ККТ сценарий: чек коррекции либо связка «возврат ошибочного прихода + новый правильный приход» | Исправьте именно ошибочный реквизит и исключите двойной доход. Номенклатура и состав полей коррекции зависят от ФФД и реализации кассы. |
| Новая самостоятельная продажа | Обычный чек прихода | Это отдельный расчёт, не связанный с исправлением прошлого чека. |
| Заказ отменён до оплаты | Кассовый документ не нужен | Проверьте, что деньги не поступили ни через эквайринг, ни наличными. |
Практическое правило: возвратный чек не всегда означает новый возврат денег клиенту. При исправлении ошибочного фискального документа некоторые кассовые сценарии используют возврат прихода для отмены ошибочной записи, а затем формируют правильный чек. Основание должно объяснять эту связку.
Перед фискализацией проверьте четыре параметра:
В основании укажите номер заказа, дату и время платежа, сумму, способ оплаты, причину ошибки, данные исходного чека при наличии и ответственного сотрудника. Этого достаточно, чтобы другой сотрудник понял логику исправления и не повторил его.
Сопоставьте выгрузку успешных платежей с чеками ОФД по номеру заказа, сумме и времени. По платежу без чека остановите повторную автоматическую отправку, оформите основание и сформируйте коррекцию прихода. Затем устраните причину: сбой webhook, недоступность кассы или неверный статус заказа.
Схему контроля для сайта и кассы смотрите в материале «Облачная фискализация для интернет-магазина, сервиса и онлайн-услуг: как выбрать».
Сначала установите фактический этап: аванс, полная предоплата или окончательный расчёт после услуги. Затем найдите уже выданные чеки по заказу. Если реквизит ошибочного чека нельзя исправить в вашей форме коррекции, отмените ошибочную фискальную запись предусмотренным сценарием и сформируйте правильный чек; не добавляйте новый приход поверх старого.
Цепочка документов для предоплат разобрана в статье «Чеки при предоплате: аванс, 100% оплата и закрывающий чек».
Найдите чек по времени, кассиру, смене и сумме. Если денег по второй операции не было, не оформляйте новую продажу «для выравнивания». Составьте основание и отмените либо скорректируйте лишнюю фискальную запись через доступный в ККТ сценарий; итог смены должен соответствовать фактической выручке.
Если вы работаете в 1С, настройте вид операции до формирования документа: ручная подстановка данных из заказа часто создаёт повторный приход. Порядок действий разобран в инструкции «Чек коррекции в 1С: универсальный алгоритм для Бухгалтерии и Розницы».
Перед отправкой документа в ОФД ответьте «да» на каждый пункт:
Ошибка №1 — считать любой неверный чек коррекцией. Исправление реквизитов может потребовать отмены ошибочного документа и нового правильного чека. Проверяйте доступный сценарий до фискализации.
Ошибка №2 — пробивать правильный чек поверх ошибочного. Так в ОФД появляются две продажи. Сначала скорректируйте или отмените первую фискальную запись.
Ошибка №3 — не указывать основание. Без даты, номера и причины невозможно подтвердить, почему сформирован чек коррекции и к какому заказу он относится.
Ошибка №4 — сверять только кассу. Для интернет-продаж сравнивайте три источника: успешные платежи, заказы и чеки ОФД. Для офлайн-точки добавьте отчёт терминала и итог смены.
Сформируйте чек коррекции, если расчёт не зафиксирован ККТ или нужно исправить нарушение применения ККТ. Если уже есть ошибочный чек, сначала определите по формату ФФД и функции вашей кассы: достаточно ли коррекции или надо отменить ошибочный документ возвратным чеком и сформировать правильный.
Нет, не пробивайте новый обычный чек без отмены или корректировки ошибочной операции. Обычный чек нужен после возвратного чека, если вы исправляете ошибочный чек способом «возврат прихода + правильный приход», либо когда произошла отдельная новая продажа.
Нет, при фактическом возврате денег сформируйте чек возврата прихода. Чек коррекции применяют для исправления нарушения; если одновременно ошибочен исходный чек, оформите документы в последовательности, которую поддерживает ваша ККТ и формат ФФД.
Укажите документ-основание, его дату и номер. При самостоятельном исправлении это может быть акт, служебная записка или запись в журнале инцидентов с номером заказа, суммой, причиной и данными платежа; при предписании указывают реквизиты предписания.
Назначьте сотрудника с доступом к ККТ и закрепите порядок в регламенте. Кассир или оператор формирует документ, бухгалтер сверяет сумму и учёт, а ответственный сотрудник подтверждает основание исправления.
Выгрузите за последнюю смену или день успешные платежи и сопоставьте их с заказами и чеками ОФД. По каждому расхождению заполните карточку: платёж, исходный чек, вид ошибки, выбранный документ, основание и итог сверки.
Если у вас связаны сайт, эквайринг, курьеры, 1С и облачная касса, обратитесь в Интернет Касса. Поможем настроить маршрут платежа и контроль, который находит пропущенные и дублирующие чеки до закрытия периода.