онлайн-касса для самозанятых — Самозанятому не нужна онлайн-касса по доходам в рамках НПД. Вместо кассового чека он формирует чек НПД в приложении «Мой налог» или через сервис с соответствующей интеграцией. Наличные, карта, СБП, платежная ссылка и интернет-эквайринг не меняют это правило, если оплата получена за разрешенную деятельность самозанятого.
ККТ нужна не из-за сайта или способа оплаты, а для операций, которые не относятся к НПД, если по ним нет исключения из обязанности применять кассу. Поэтому до запуска продаж отметьте для каждой позиции: кто продавец, в каком режиме он работает, как покупатель платит и какой документ получит.
Правила НПД и работа с сервисом «Мой налог» опубликованы на сайте ФНС России.
Доход НПД оформляйте чеком НПД, без физической или облачной кассы. Это относится к оплате услуг и продаже товаров собственного производства, если операция допустима для режима НПД. Банковское уведомление о зачислении денег чек не заменяет.
Срок зависит от способа расчета. При наличной оплате и оплате электронным средством платежа чек НПД формируют в момент расчета. При ином безналичном расчете с физлицом — например, при переводе без использования электронного средства платежа — чек формируют и передают покупателю не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем расчета.
Не откладывайте ручные чеки до конца месяца, если принимаете оплату картой, по QR-коду СБП или через платежную форму. Включите уведомления о каждом успешном платеже и создавайте чек сразу после подтверждения оплаты.
Если операция не относится к НПД, чек самозанятого использовать нельзя. Сначала проверьте обязанность по ККТ и исключения, затем подберите кассу под способ расчета. Подробнее о границе между НПД и ККТ — в статье «Нужна ли онлайн-касса самозанятому: правила для разных сценариев работы».
Мастер по ремонту, преподаватель, фотограф или изготовитель собственных изделий принимает наличные либо оплату картой и через СБП. По доходу НПД создайте чек в «Мой налог» в момент расчета и отправьте его покупателю. ККТ для такой операции не нужна.
Не оформляйте через НПД перепродажу чужих товаров: этот вид дохода режим не допускает. Если продажу ведет ИП вне НПД, подбирайте кассовое решение по месту и способу расчета. Критерии для такой модели собраны в материале «Онлайн-касса для малого бизнеса: выбор, запуск и типовые ошибки».
Самозанятый вправе принимать оплату через сайт и интернет-эквайринг. При оплате картой или через СБП настройте автоматическое создание чека НПД через доступную интеграцию либо заведите регламент ручной обработки: поступила успешная оплата — сформировали чек — отправили покупателю.
Если платежная форма принимает деньги за операции ИП или ООО вне НПД, не подключайте кассу автоматически. Сначала установите, обязательна ли ККТ и нет ли исключения. Для дистанционных расчетов, где ККТ обязательна, обычно выбирают связку интернет-эквайринга и облачной кассы: сервис передает состав заказа, касса формирует чек, ОФД направляет данные, а покупатель получает электронный документ. Порядок интеграции описан в статье «Как подключить облачную онлайн-кассу к сайту и сервису: пошагово».
Откройте договор до первой продажи. Установите, кто назван продавцом перед покупателем, кто принимает оплату, когда самозанятому передают сведения о расчете и кто передает их в «Мой налог». Площадка может действовать как агент, а прием денег и формирование чека могут быть распределены между разными участниками схемы.
Если маркетплейс передает сведения в «Мой налог» по интеграции, сохраните условия этой схемы и сверьте первые операции в приложении. Если интеграции нет, самозанятый формирует чек НПД на основании данных о расчете, полученных от площадки, в срок, который зависит от способа оплаты. Тестовый заказ полезен для проверки передачи данных, но не заменяет анализ договора.
| Сценарий | Доход и продавец | Документ | Когда формировать | ККТ |
|---|---|---|---|---|
| Услуга, наличные или карта при встрече | Самозанятый, НПД | Чек НПД | В момент расчета | Не нужна |
| Сайт, ссылка, карта или СБП | Самозанятый, НПД | Чек НПД | В момент расчета | Не нужна |
| Иной безналичный перевод от физлица | Самозанятый, НПД | Чек НПД | Не позднее 9-го числа следующего месяца | Не нужна |
| Продажа через маркетплейс | Самозанятый, НПД | Чек НПД | По договорной схеме и данным о расчете | Не нужна |
| Продажа ИП или ООО вне НПД через сайт | Операция вне НПД | Кассовый чек | По правилам применимой кассовой схемы | Проверить обязанность и исключения; для дистанционных расчетов возможна облачная ККТ |
При оплате по СБП документ выбирают по статусу операции: для НПД это чек НПД, для расчетов с обязательной ККТ — кассовый чек. Практические ошибки QR-платежей разобраны в статье «Онлайн-касса при оплате СБП: порядок работы, чек и ошибки».
Для чистого НПД выбирайте платежный сервис, который не дает потерять оплату. Нужны уведомления об успешных платежах, выгрузка операций и понятный способ сформировать или передать данные для чека НПД. Договор с ОФД и аренда облачной кассы для таких доходов не требуются.
Для дистанционных продаж с обязательной ККТ выбирайте связку эквайринга и облачной кассы. До подключения проверьте передачу суммы, состава заказа, признака предоплаты, отмены и возврата. Отдельно протестируйте отправку электронного кассового чека покупателю.
Для очных расчетов вне НПД подбирайте стационарную или мобильную ККТ. Выбор зависит от места приема денег: торговая точка, доставка или выездная услуга. Не покупайте оборудование «на всякий случай» — сначала отделите операции НПД от иных продаж.
Нет, по доходам в рамках НПД самозанятый не применяет онлайн-кассу и формирует чек НПД. Для операций вне НПД обязанность по ККТ определяют отдельно с учетом характера расчета и применимых исключений.
Сформируйте чек в момент расчета при наличной оплате или оплате электронным средством платежа. При ином безналичном расчете с физлицом чек можно сформировать и передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем расчета.
Да, самозанятый может принимать оплату через сайт, платежную ссылку или интернет-эквайринг и выдавать чек НПД. При оплате картой, через СБП или иной электронный платеж настройте передачу данных в «Мой налог» в момент расчета либо оперативное ручное формирование чека.
Нет, интернет-эквайринг не делает ККТ обязательной для доходов НПД. Если через форму оплачивают операции ИП или ООО вне НПД, сначала определите обязанность по ККТ и исключения; для дистанционных расчетов с обязательной ККТ часто подходит облачная касса.
Проверьте договор и схему передачи сведений: чек НПД формирует самозанятый либо площадка передает данные в «Мой налог» по предусмотренной интеграции. Установите, кто указан продавцом, кто принимает оплату и когда самозанятый получает сведения о расчете; тестовый заказ не заменяет эту проверку.
Проверьте статус продавца, способ оплаты, срок формирования чека и возможность передать данные в «Мой налог». Платежный сервис принимает деньги, но не формирует чек НПД или кассовый чек за продавца, если это прямо не предусмотрено договором и интеграцией.
Нужна готовая схема приема оплат? Оставьте заявку в Интернет Касса. Разберем ваш сценарий — сайт с эквайрингом, офлайн-точку, выездные расчеты или продажи через агрегатор — и дадим перечень подключений: платежный сервис, облачная или мобильная ККТ, ОФД, интеграция чеков и тестовый запуск.